Introduzione del governo finanziario e recupero della marginalità per linea
Contesto
Boutique hotel di lusso sul Lago di Como, ~5M€ fatturato, con più linee dibusiness (hotel, F&B, servizi ancillary).
Struttura in crescita, caratterizzata da elevata complessità operativa esistemi informativi non integrati.
in 12 mesi
di riduzione dei costi operativi
del mix di ricavi verso servizi a maggiore contributo
Problema
· Assenza di una visione consolidata e affidabile della performance economico-finanziaria
· Dati frammentati tra più sistemi (PMS, contabilità)
· Nessuna visibilità sulla marginalità per linea di servizio
· Costi allocati in modo non coerente, senza distinzione tra diretto e indiretto
· Decisionio perative e commerciali prese senza una lettura economica strutturata
Intervento (CFO Office)
· Ricostruzione e normalizzazione del dato economico-finanziario
· Integrazione delle principali fonti informative e creazione di una base dati coerente
· Riclassificazione del conto economico per linea di business
· Analisi della marginalità per servizio e identificazione dei driver di costo
· Revisione dei criteri di allocazione dei costi
· Definizione di un piano di azione su pricing, costi e posizionamento dei servizi
· Introduzione di reporting mensile strutturato e supporto decisionale continuo
Risultato
· Introduzione di una visione consolidata e affidabile della performance aziendale
· Marginalità per linea di business resa visibile e monitorata su base mensile
· EBITDA margin migliorato dal 14% al 19% in 12 mesi
· Riduzione dei costi operativi per ~8% su linee a bassa redditività
· Riallineamento del mix di ricavi verso servizi a maggiore contributo
Takeaway
Senza una visione consolidata e una lettura per linea di business, ancheaziende complesse e performanti perdono controllo e marginalità.